Можно ли продать квартиру по дарственной по завещанию через какое время без налога

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Можно ли продать квартиру по дарственной по завещанию через какое время без налога». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по дарственной? Этот вопрос волнует всех, кому посчастливилось приобрести недвижимость в качестве подарка. Порядок налогообложения несколько изменился в 2021 году, требования относительно уплаты обязательного сбора ужесточились, тем не менее существует возможность освобождения от внесения этого платежа или, по крайней мере, уменьшения его размера.

Как правильно заключить сделку?

1. Договор. Расчёт налога осуществляется на основании кадастровой оценки.
2. Налоговая декларация формы З-НДФЛ. Она составляется продавцом самостоятельно, в ней должны быть данные о стоимости жилья и сумме, причитающейся к вычету.
3. Акт приёма-передачи.
4. Выписка из реестра о собственности.
5. Копии платёжных документов, подтверждающих факт внесения платежа покупателем.
6. Заявление, в котором указываются основания для предоставления имущественного вычета. Для этого берётся у работодателя справка о том, что в последние три года постоянно происходили отчисления в налоговую инспекцию за заявителя.
7. Если продавец приобрёл квартиру и желает воспользоваться правом уменьшения дохода, он подаёт дополнительно соглашение на покупку новой недвижимости, передаточный акт и документы, свидетельствующие о переводе денег на счёт продавца.

Как осуществляется подача отчётности?

Налог при продаже квартиры составляет, как и прежде, 13%. Но правила расчёта изменились, так как этот процент высчитывался со стоимости недвижимости, а сейчас с кадастровой оценки, умноженной на корректировочный коэффициент 0,7.

Следует отметить, что сам факт того, что новый собственник получил квартиру в дар в договоре указывать не нужно. Однако при необходимости этот документ может включать в себя всевозможные отлагательные и обычные условия, порядок расчетов, осмотра квартиры, особенности подписания документов, оформления права собственности и так далее.

Дарение квартиры – это достаточно распространенная и стандартная процедура, в результате которой одаряемое лицо становится полноценным собственником жилья. Может ли новый владелец по собственному усмотрению продавать такую квартиру и когда именно появляется такое право – читайте в этой статье.

Можно ли продать дарственную квартиру

При определенных условиях, продавец вообще не будет ни за что платить (кроме налогов, если это актуально). Покупатель же, в свою очередь, платит только госпошлину за регистрацию права собственности. Однако помимо этого, в зависимости от требований и запросов сторон, могут возникать и дополнительные траты:

Иногда нет возможности длительное время содержать недвижимость, поскольку необходимо оплачивать коммунальные услуги, а сдать ее в аренду не получается. В других случаях – деньги нужны срочно. И возникает вопрос: можно ли сразу после дарения продать квартиру. Нет, только при получении правоустанавливающих документов в Росреестре. Но это не требует много времени. Поданное заявление, если оно оформлено без нарушений, рассматривается в течение 10 дней.

1. Удостоверение личности владельца.
2. Свидетельство о праве собственности.
3. Технический паспорт.
4. Заключение эксперта о стоимости объекта.
5. Справку об отсутствии задолженности за коммунальные услуги.
6. Кадастровый паспорт.

Дата дарения

Можно ли продать квартиру, подаренную ребенку, родственникам? Нет, сделку совершают только его законные представители – отец и мать или другие лица, являющиеся усыновителями, опекунами. Дядя или бабушка, при живых родителях, не вправе на такие решения.

• в кадастровой палате запросить кадастровые документы;
• в жилищно-эксплуатационной конторе взять выписку о зарегистрированных на территории владения граждан;
• при продаже квартиры нужно оформить акт приёма и передачи жилья;
• только после этого покупатель должен обратиться в Российский реестр для регистрации прав на владение.

Передача квартиры в дар

Российским законодательством установлено, что при дарении право на владение недвижимостью полностью переходит к новому владельцу. Поэтому если хозяин квартиры поставит такое условие, Российский реестр может отказать в оформлении права собственности, а вся сделка будет признана неправомерной.

Нюансы пользования жильём, когда даритель жив

Например, ученик, студент или пациент не может подарить свою квартиру преподавателю или лечащему врачу. А также несовершеннолетние дети или недееспособные граждане не могут распоряжаться своим имуществом, в том числе и дарить его.

Ответ: в случае, когда дарственная на жилплощадь была оформлена до наступления 2021 года, при продаже недвижимого имущества одаряемый согласно федеральному законодательству будет освобожден от налоговых обязательств. Если сделка состоялась позже этой даты, продать подаренную квартиру, без возникновения соответствующих обязательств перед ФНС можно только по истечении 3 лет со дня внесения сведений в ЕГРН (госрегистрации документа) и получения соответствующего свидетельства.

Само по себе соглашение о заключении сделки дарения не дает права распоряжаться подаренной жилой недвижимостью. Для приобретения им юридической силы документ должен пройти государственную регистрацию в территориальных (местных) представительствах Росреестра. Сотрудники регистрационных органов после рассмотрения заявления и сопроводительных документов оформят и выдадут соответствующее свидетельство (выписку из ЕГРН) о праве собственности, которое наделяет одариваемое лицо правом распоряжаться подаренным имуществом, как ему заблагорассудится.

Можно ли продать квартиру, полученную по дарственной

Внимание! Если после продажи приобретенной в подарок квартиры одариваемым было приобретено жилье подороже, то человек не только не обязан платить НДФЛ, но и еще должен получить доплату в виде возврата 13% от разницы в стоимостях жилищ.

Если длительность владения не позволяет полностью избежать налога, то его можно уменьшить на сумму фиксированного вычета – 1 000 000 рублей. Из цены квартиры вычитают сумму вычета, а полученную разницу умножают на 13%. Полученную сумму перечисляют в бюджет.

Сделки с недвижимостью по общему правилу облагаются налогом – это касается не только купли-продажи, но и дарения. Нюанс дарственной в том, что законом предоставлены значительные льготы некоторым гражданам по НДФЛ, а также в последующем налогообложении при продаже имущества. Сегодня подробнее рассмотрим налог на подаренную квартиру сначала сразу же после самой сделки дарения, а далее – при последующей продаже подаренной квартиры.

Налог после дарения

Пример расчета. Людмила Самсонова получила в дар от отца квартиру в 2021 году. В 2021 году она решила ее продать за 1 500 000 рублей. Освободиться от налога по давности не получается – квартира в собственности всего 2 года. Чтобы уменьшить налоговое бремя, Людмила решила применить фиксированный вычет. Расчет налога следующий: (1 500 000 – 1 000 000) * 0,13 = 500 тыс. * 0,13 = 65 000 рублей.

Если подаренная недвижимость находится в совместной или долевой собственности нескольких владельцев, то для ее продажи вам понадобится письменное согласие всех жильцов. К тому же, стоит отметить, что собственники имеют право первоочередного выкупа продаваемой доли. Цена при этом должна оставаться той же, что и для других претендентов на покупку.

Особенности процедуры

Что касается срока продажи имущества, полученного по договору дарения, то принять участие в сделке купли-продажи квартиры можно сразу с момента перехода права собственности от дарителя к получателю. То есть, как только одаряемый получит свидетельство о регистрации данного права, он может приступать к составлению договора купли-продажи. Более того, с этого момента он может сдать, подарить или завещать квартиру, то есть, распоряжаться ею по своему усмотрению.

Когда можно осуществить сделку?

• Паспорта участников сделки;
• Квитанцию об уплате госпошлины;
• Свидетельство о регистрации права собственности на квартиру;
• Копию договора дарения;
• Кадастровый паспорт недвижимости;
• Выписку из домовой книги;
• Финансово-лицевой счет на жилое помещение;
• Справку об отсутствии задолженности по квартплате и коммунальным платежам;
• Справку ЕГРП;
• Письменное согласие других владельцев недвижимости;
• Доверенность на совершение сделки (при необходимости);
• Свидетельство о регистрации брака (если требуется);
• Согласие супруга на продажу;
• Согласие органа опеки и попечительства.

В пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ написано, для объектов, полученных физическим лицом от близких родственников на основании дарственной, минимальный срок владения составляет 3 года. Отсюда следует, что гражданину, являющемуся владельцем подаренной квартиры (при соблюдении обозначенных условий), целесообразнее продать такую недвижимость спустя 3 года после ее получения.

Когда можно провести сделку, через сколько времени после дарения?

Разберемся, можно ли провести сделку продажи жилья, полученного по дарственной, в том числе при живом дарителе. Действующее законодательство не содержит каких-либо ограничений, касающихся дальнейшего распоряжения подаренной квартирой.

Правовая база

Подаренную долю можно точно также продать, как и целую квартиру. Однако в этом случае необходимо будет выполнить требование, касающееся соблюдения преимущественного права покупки, которым обладают другие совладельцы квартиры. Об этом написано в ст. 250 ГК РФ. Так, сразу после определения точной стоимости сделки продавец должен письменно уведомить каждого участника долевой собственности о своем намерении.

Участниками процедуры является даритель и одаряемый. Сделка будет выполненной после официальной регистрации в Росреестре. Соглашение считается необратимым. Есть аннулирование возможно только при обстоятельствах, указанных в законе.

Отличия дарственной от остальных сделок

1. Подписать с супругом соглашение о разделе имущества. В нем фиксируется, что купленный объект является личной собственностью, и общий режим супругов не действует.
2. Или отметить в договоре купли-продажи, что недвижимость куплена за личные средства.

Квартира для ребенка или подопечного

Продавать недвижимость или нет, является правом владельца. Сделка будет законной после регистрации в Росреестре. Потом может появиться обязанность уплаты налогового сбора. Если недвижимость была в собственности продавца меньше 3 лет, то нужно оплатить 13% от цены жилья, если его стоимость выше 1 млн. рублей. Если она меньше, то подоходный налог платить не нужно.

• Прежде всего наследство оформляется. Иными словами, его нужно принять.
• Кроме того, отдельным пунктом стоит вступление наследника в свои права. Фактически он становится обладателем документов, подтверждающих сей факт.
• Далее следует оформление прав собственника – регистрация квартиры на имя получателя наследника в Росреестре и выдача соответствующего свидетельства на право владения собственностью.

Когда можно продать квартиру, полученную по завещанию?

Что означает получение наследства в виде недвижимости? По сути, это приобретение прав собственности на наследуемый объект. То есть, наследник становится полноправным владельцем и распоряжается имуществом по своему усмотрению – выставляет на продажу, оформляет дарственную, завещает. Есть ли какая-либо специфика при оформлении сделок с наследственным жильем? О каких рисках необходимо знать покупателю подобной недвижимости? Какие предпродажные нюансы следует соблюсти наследнику-продавцу во избежание негативных сюрпризов?

Можно ли продать квартиру по завещанию сразу после оглашения воли завещателя?

Внимание. Несмотря на имеющееся завещание, шансы на появление обделенного наследника достаточно велики. От неожиданных претендентов на недвижимый объект трудно застраховаться. При таком варианте неминуемо разбирательство в суде. Признание прав заявителя на квартиру чревато аннулированием сделки.

Существуют минимальные предельные сроки владения объектом недвижимого имущества, в нашем случае квартирой, после регистрации на свое имя права собственности и до регистрации перехода права на покупателя, при которых продавец освобождается от налога на доход от продажи недвижимости. Согласно налоговому законодательству, минимальный предельный срок равен трем годам, если продавец получил имущество в порядке дарения от члена семьи или близкого родственника. Если невозможно доказать родство – минимальный предельный срок владения, при котором налог не взимается, пять лет.

Если Вы получили в дар квартиру от постороннего человека или дальнего родственника, то Вам необходимо будет сначала заплатить налог на дарение – 13% от кадастровой стоимости квартиры. И при ее продаже в течение пяти лет еще 13%. Если Вы получили подарок от близкого родственника (мамы, папы, брата, сестры, бабушки, дедушки или детей), то налога на дарение не будет, но останется налог с продажи. Налог с продажи можно уменьшить на налоговый вычет в размере 1 млн рублей от цены. То есть в цифрах: если квартиру вы продаете за 1,5 млн, кадастровая стоимость ее 2 млн (получается, что продажная цена выше чем 70% кадастровой стоимости), и Вы в декларации указываете, что хотите воспользоваться правом налогового вычета на 1 млн, то налог будет составлять 13% от разницы между продажной ценой квартиры и миллионом. Он составит 13% от 500 тысяч рублей, а именно 65 тысяч рублей. Для уменьшения налога Вам обязательно надо подавать декларацию о доходах с точным расчетом. Это делается до апреля следующего года после продажи недвижимости.

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

При продаже полученной в дар квартиры также придется заплатить НДФЛ, однако закон предусматривает освобождение от налога, если недвижимость находилась в собственности более трех лет – для случая дарения между близкими родственниками (пп.1 п.3 ст. 217.1 НК), более пяти лет – для иных случаев дарения. Данный период называется в законе «минимальным предельным сроком владения».