Можно ли вернуть 13 процентов налогового вычета за куплю квартиры

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Можно ли вернуть 13 процентов налогового вычета за куплю квартиры». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2021 года, начиная с 2021 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

Что такое имущественный налоговый вычет?

  • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

К медицинским услугам относят диагностическую и профилактическую помощь, лечение и реабилитацию. При этом неважно где именно оказывается помощь: на курорте, в санатории, в случаях оказания, в стационаре или при амбулаторном лечении.

Можно ли подать декларацию, не тратя время на походы в налоговую?

1. Все та же справка о зарплате по форме 2-НДФЛ с места работы.
2. Паспорт и копия паспорта или документа, удостоверяющего личность.
3. Копия договора, заключенного с образовательным учреждением, с указанием реквизитов государственного свидетельства, позволяющего вести образовательную деятельность. Если в договоре подобная информация не отражена, то необходимо затребовать ее дополнительно. Кроме того, при повышении стоимости обучения необходимо предоставить в налоговый орган документ, подтверждающий это (дополнительное соглашение к договору).
4. При оплате обучения собственного ребенка, либо опекаемого ребенка (в том числе брата или сестры) понадобятся дополнительные документы:
— документ, подтверждающий очную форму образования, при отсутствии таковой записи в договоре об обучении;
— ксерокопию свидетельства о рождении ребенка;
— документы, подтверждающие факт опеки или попечительства;
— документы, доказывающие факт родства с братом или сестрой, за обучение которого вы платите.
5. Ксерокопии платежных квитанций, подтверждающих факт оплаты за обучение.

Можно ли вернуть часть денег, потраченных на погашение процентов по ипотечному кредиту?

Во всех случаях:
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
— Паспорт и его копия.
— Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
— Копия свидетельства о рождении ребенка — если вычет за детей.
— Копия свидетельства о браке — если вычет за супруга/супругу.
— Копия вашего свидетельства о рождении — если вычет за родителей.

Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН. Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга. Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.

Матчасть: что такое вычет

Пример с оплатой раньше права собственности. Новостройку оплатили в 2021 году, а право собственности на нее оформили только в 2021 году. Право на вычет появилось в 2021 году. В 2021 году собственник подает декларации за 2021 и 2021 год. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2021 год не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет, хотя расходы уже были.

Интересно почитать:  Сбербанк можно ли вернуть страховку по кредиту

Сумма вычета при покупке квартиры

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, — только в следующих периодах. Если вы купите квартиру в апреле 2021 года и решите возвращать НДФЛ по декларации, получите его только через год. Все это время из вашей зарплаты будут вычитать 13% и переводить их в бюджет.

Если вы купили жилье по ипотеке, то сумма кэшбэка увеличивается до 390 000 рублей в виде дополнительного бонуса к главной льготе. К примеру, если вы купили в ипотеку квартиру, стоимость которой составит 10 млн. рублей, то переплата составит 4 млн. рублей. Соответственно, размер возвращаемых финансов составит 650 000, так как 2 млн. + 3 млн.= 5 млн, от них государство возвращает 13 процентов = 650 000.

«Доброго времени суток. С женой приобрели квартиру, собственность было совместной, поэтому нам необходимо было оформить заявление на распределение долей. Все необходимое собрали, потребовалось предоставить свидетельство о заключении брака, а также свидетельства о рождении наших чад. Покупали квартиру на личные сбережения, поэтому нам выплатили максимально допустимые деньги».

При ипотеке

Некоторые совмещают оба варианта возврата процентов. К примеру, если вы приобрели недвижимость в 2021 году, то за 2021 и 2021 года получите возврат средств через ифнс, а в текущем году можете оформить возмещение налога через работодателя.

В 2021 году они получили справки 2-НДФЛ за 2021 год. С зарплат Андрея в 2021 году удержали 68 тыс.руб., с зарплат Тимура — 70 тыс.руб. Снова заполнили декларации 3-НДФЛ, только уже за 2021 год. Подали документы и новые заявления свою налоговую инспекцию. НО Андрею вернули не весь его НДФЛ за 2021 год, т.е. 68 тыс.руб., а только его остаток 64,5 тыс.руб. Также и Тимуру вернули не 70 тыс.руб., а 39,5 тыс.руб.

В 2021 году они снова обратились к свои работодателям за справками 2-НДФЛ, но уже за 2021 год. За весь 2021 год с зарплат Олега в качестве НДФЛ удержали 90 тыс.руб., с зарплат Светланы 110 тыс.руб. Они заполнили свои декларации 3-НДФЛ за 2021 год и подали их с документами каждый в свою районную налоговую инспекцию. В течение 4 месяцев им также вернули их же удержанные НДФЛ, только теперь за 2021 год. Т.е. Олегу 90 тыс.руб., Светлане – 110 тыс.руб. Остаток вычета у Олега 180 тыс. – 90 тыс. = 90 тыс.руб., остаток Светланы будет 190 тыс. – 110 тыс. = 80 тыс.руб.

Кому полагается вычет

В 2021 году супруги получили у своих работодателей справку 2-НДФЛ за 2021 год. С зарплат Василия в 2021 году удержали НДФЛ в 70 тыс.руб., с зарплат Марины – 90 тыс.руб. Каждый супруг заполнил свою декларацию 3-НДФЛ за 2021 год и новые заявления на получение вычета. После подачи документов через 4 месяца им вернули не весь их НДФЛ за 2021 год (70 тыс. и 90 тыс.), а остатки их вычетов. Василию вернули 60 тыс.руб., а Марине 85 тыс.руб.

Многие жители нашей страны проходят тернистый путь, в конце которого они становятся собственниками личных квадратных метров. Радость осуществления мечты и празднование новоселья зачастую омрачаются большими расходами, а нередко и долгами. Возвращение пусть и не самой большой части потраченных денег в качестве налогового вычета для многих становится весьма кстати. Так как получить свои проценты от покупки квартиры, какие возвращаются средства и сколько для этого потребуется времени?

Кому предоставлено право на рассматриваемую льготу

В такой ситуации в текущем году возможно возвратить налоги, удержанные за 3 года. Например, если недвижимость приобретена в 2021 г., то в 2021 г. после предоставления и проверки всех документов можно получить средства, удержанные в период с 2021 по 2021 годы. Когда же имущество куплено ещё раньше, налоговый вычет в 2021 г. можно осуществить за те же самые указанные 3 года. Когда удержанный за это время подоходный налог меньше, чем средства, рассчитанные к возврату, то остальные деньги можно тем же образом возвратить в дальнейшем.

Варианты возвращения налогов

Вернуть подоходный налог после приобретения квадратных метров смогут граждане России:

  1. Официально трудоустроенные, ставшие владельцами жилья, выплачивающие с заработной платы подоходный налог, равный 13% заработка.
  2. Одному из членов семьи, если он – единственный, кто имеет постоянный источник дохода (смотреть п. 1). Этот семьянин может возвращать удержанный с его зарплаты налог при оформлении недвижимости в совместную собственность. Для владельцев квартиры, оформленной в долевую собственность, такое право не предоставляется, все собственники, приобретающие жилье, могут возвратить 13% удержанных за год налогов исключительно со стоимости своей части. Кроме этого, с 2021 г. работающий супруг имеет возможность осуществить налоговый вычет после покупки квартиры за свою жену (мужа), неработающую, но являющуюся собственником квартиры.
  3. Пенсионерам, которые в настоящее время не работают, но за 3 года до этого осуществляли трудовую деятельность, несли налоговое бремя (относились к гражданам п. 1). Пенсионерам, имеющим рабочее место, возвращение налогового вычета осуществляется по общему правилу.
  4. Тем, кто не использовал до 2021 г. льготы на возврат 13 процентов от покупки квартиры, а также тем, кто позже указанной даты осуществил возврат налогового вычета после покупки квартиры, стоящей менее 2-х млн. руб.
Интересно почитать:  Субсидии от государства молодой семье на 1918 год

Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:
— справку 2-НДФЛ;
— договор купли-продажи жилья;
— договор участия в долевом строительстве жилого дома;
— акт приема-передачи;
— свидетельство о праве собственности;
— платежные документы.
Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:
— кредитный договор;
— справку об уплаченных процентах.

Получить имущественный вычет по приобретению жилья можно лишь один раз в жизни. До 1 января 2021 года это означало, что вычет можно получить только по одному объекту, а с 1 января 2021 года это означает, что вычет можно получить в том числе по нескольким объектам, но по сумме, не превышающей 2 миллиона рублей.

Есть ли лимит у налогового вычета?

К медицинским услугам относят диагностическую и профилактическую помощь, лечение и реабилитацию. При этом неважно где именно оказывается помощь: на курорте, в санатории, в случаях оказания, в стационаре или при амбулаторном лечении.

Недостатком второго способа является то, что налоговое уведомление для работодателя выдается только 1 раз на протяжении налогового периода. При смене места работы продолжать пользоваться льготой можно будет лишь со следующего налогового периода. Кроме того, применять налоговую льготу работодатель начнет с начала года, в котором получено соответствующее уведомление (письмо Минфина от 20.01.2021 № 03-04-06/2416), а не с момента покупки недвижимости.

Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика. При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст. 88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

  • Благотворительность — в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от суммы полученных в отчётном году доходов.
  • Обучение — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (своё, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом сумма налогового вычета при расходах на обучение детей составляет 50 000 рублей в год; на своё обучение — не более 120 000 рублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.
  • Лечение и/или приобретение медикаментов — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими медицинскую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.
  • Накопительная часть трудовой пенсии — в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.
  • Негосударственным пенсионным обеспечением — в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, — 120 000 рублей.
  • справку об оплате медицинских услуг;
  • документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
  • договор с медицинской организацией;
  • лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.

Сроки оформления

  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате налога, в котором содержатся реквизиты счёта для перечисления денежных средств;
  • договор с учебным заведением;
  • лицензия учебного заведения на оказание образовательных услуг;
  • все платёжные документы, согласно которым была произведена оплата обучения.

Данное право предоставляется собственникам квартир, купленных в ипотеку. Величина налогового вычета составляет 13 % от суммы уплаченных процентов. При этом максимальная величина процентов, с которых возвращается налог, ограничивается 3 млн. рублей. Заметим, что для ипотечных сделок до 2021 года, сумма не регулировалась. Таким образом, по процентам можно вернуть максимум 390 тысяч рублей. Детальнее о том, сколько денег можно вернуть с процентов по ипотеке, можете узнать тут.

Основной

Ипотечное кредитование самый частый способ покупки недвижимости в России. Зачастую, речь идет о больших суммах и переплатах по кредиту. И не все граждане знают, что имеют право вернуть до 650 тысяч рублей с ипотеки в виде налоговых вычетов.

Какие есть возвраты за ипотечный кредит?

Иногда объектом недвижимости становится недостроенный дом с целью завершения строительства с последующим проживанием. В таком случае жилье должно быть обозначено в договоре купли-продажи как объект незавершенного строительства. В ином случае возврат части средств на строительство будет невозможен.

Ссылка на основную публикацию