Можно ли вернуть проценты по ипотеке до получения права собственности

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Можно ли вернуть проценты по ипотеке до получения права собственности». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Многофункциональный центр (МФЦ) занимается оформлением налоговых выплат по ипотечным кредитам. Для получения выплаты необходимо заполнить декларацию согласно форме 3-НДФЛ, после окончания года, в котором начали производиться выплаты. Многофункциональные центры не привязаны к гражданам территориально, и желающий получить выплаты по процентам может обратиться в любой из них, расположенный на территории РФ.

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно. Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже. Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Куда обращаться за получением налогового вычета

Гражданин, который купил недвижимость при помощи ипотеки, обязан платить, кроме основного долга за квартиру, каждый месяц некоторую сумму банку. За весь срок выплат накапливается определенная сумма погашенного долга. Заемщик имеет право вернуть единовременно 13% от суммы за ипотечные проценты, но не более трехсот девяноста тысяч рублей. Такая особенность действует по займам, оформленным после 2014 года. Вычет по ипотечным процентам гражданин может получить один раз в жизни.

  1. Собрать документы и сделать ксерокопии. Помнить, что могут потребовать свидетельство о совершении сделки с продавцом и банком, которая прошла с соблюдением всех правил.
  2. Получив положительный ответ, заёмщик сообщает специалисту ИФНС о том, какой способ получения денег он выбирает. Если это будет происходить на рабочем месте, то нужно будет предоставить некоторые бумаги.
  3. Решив получать денежные средства в ИФНС, нужно сообщить банковские реквизиты для перевода налогового вычета.

По закону возврат налога при покупке квартиры в ипотеку происходит, если собрать необходимые документы и предоставить в органы, которые занимаются ведением таких процедур. Законом предусмотрен возврат процентов по налогу только тем, у кого зарплата «белая».

Какие документы нужно подготовить, чтобы получить проценты по возврату

Кроме приведённых выше двух вариантов возврата денег, сделать это можно на официальном месте работы. Для этого следует взять в налоговой справку о том, что у гражданина есть право на получение налогового вычета по ипотечным процентам и предоставить работодателю. Кроме этого, понадобится:

Пример: В июне 2018 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2019 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2018 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2018 года. В 2020 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2019 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2019 году), в 2021 году – за 2020 год, и т.д.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Я сделала это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Интересно почитать:  Проверить оплачен ли штраф по номеру постановления

Размер имущественного вычета

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Давайте в качестве примера возьмем зарплату в размере 100000 рублей в месяц. Если общая стоимость квартиры составила 2,5 миллиона рублей, одновременный возврат по ипотечному платежу и за квартиру будет оформлен следующим образом.

Такой вычет отличается от обычного, имущественного – при нем проценты по ИК выплачиваются за три года ранее приобретения жилья. Делаем вывод, что в примере с Анной Петровной мы можем вернуть деньги начиная с 2012 года.

Детали подробнее: сколько потребуется составить деклараций 3-НДФЛ?

Представленная ниже ситуация встречается не так часто – обычно возвращают только проценты. Но зачастую случается так, что кроме процентов по ипотеке приобретатели жилья оформляют имущественный вычет на квартиру, который дает возможность частично покрыть затраты собственных денег, которые были потрачены на приобретение.

В Вашем случае, если супруг ранее не получал налоговый вычет по расходам на выплату процентов по ипотечному кредиту, он может его получить по приобретенной в ипотеку квартире в сумме до 390 тысяч рублей.

2. По расходам на выплату процентов по ипотечному кредиту. Льгота предоставляется налогоплательщику на один объект недвижимости, остаток льготы перенести на другие объекты нельзя. Вернуть 13% НДФЛ можно с суммы, не превышающей 3 млн рублей. То есть плательщик ипотеки может вернуть 3 млн х 13% = 390 тысяч рублей с суммы выплаченных процентов.

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

Для того чтобы определить, сколько раз Вы имеете право получать налоговый вычет, необходимо знать, когда данное имущество Вы приобрели. Законодатель допускает возможность получения повторного налогового вычета в размере 13% в случае, если вторая квартира приобретена в ипотеку, за исключением:

Обычно к середине января на сайте налоговой службы появляется специальная программа или онлайн-сервис, позволяющий заполнить 3-НДФЛ за прошлый год. Заполненная форма экспортируется в excel или pdf, распечатывается и подписывается на каждом листе.

Какие нужны документы для налогового вычета?

Каждый заёмщик и созаёмщик имеет право на получение вычета с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Для получения этих сумм необходимо ежегодно брать справку в банке об уплаченных процентах по кредиту. Сведения указываются в налоговой декларации.

И ещё 13%

Каждый покупатель недвижимости может вернуть себе до 260 тыс. руб., а также до 390 тыс. руб. с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Сделать это получится при соблюдении нескольких условий, о которых знают не все.

Имейте в виду, что согласиться на налоговый вычет в случае достройки индивидуального дома ИФНС может, только если вы указали изначально в договоре купли-продажи, что жильё не имеет отделки или пребывает на этапе незавершённого строительства.

Основные требования налоговой

Если вы приобрели квартиру без отделки и ремонта, то отдельным пунктом можно включить свои дополнительные расходы на составление проектно-сметной документации, приобретение материалов, подключение инженерных сетей и оплату работы строителей.

Интересно почитать:  Что положено молодой матери от государства

Какие расходы не включаются в вычет

  • ксерокопию всех страниц паспорта заемщика;
  • кредитное соглашение (оригинал для сверки и ксерокопию);
  • оригинал и копию договора купли-продажи жилого помещения для сверки банком;
  • оригиналы справки о доходах и декларации о доходах;
  • оригинальное свидетельство о праве собственности на дом или квартиру для сверки банком и его копию;
  • подтверждающие постоянную выплату процентов по займу оригиналы платёжных документов и их копии;
  • подготовленный сотрудниками банка график платежей.

Если гражданин передает документацию в середине года, то сумма, которая осталась, может предоставляться только по письменному требованию заемщика. Это регламентировано пунктом 15 практики по рассмотрению дел и главы 23 законодательства.

  1. ожидать окончания года и предоставлять в инстанцию декларацию по форме 3-НДФЛ (регламентировано пунктом 7 статьи 220). К заявлению прилагаются документы, подтверждающие факт получения требования. Инстанция проверяет представленные справки в течение квартала, а затем перечисляет денежные средства в кредитное учреждение на счет заемщика. Если доходных операций на полную сумму недостаточно, то все неизрасходованные средства переносятся на следующий период;
  2. обращение в организацию сразу же после приобретения собственности. В течение месяца выдается уведомление о максимальной сумме. А уже в бухгалтерии заемщика рассчитают сумму, которую более не будут удерживать в виде НДФЛ с зарплаты. То есть доход осуществляется на ежемесячной основе небольшой суммой.

Определение суммы возврата с ипотеки

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении осуществляется аналогичным образом – по фактически уплаченным по справке из банка. Возврат переплаченных процентов при досрочном погашении ипотеки осуществляется только по письменному заявлению плательщика в налоговой инстанции.

Пример №2 : В сентябре 2015 года супруги Дмитрий и Оксана купили квартиру в ипотеку за 3 млн руб., из которых 2 млн – ипотечные. Оформили в собственность Дмитрия. НО только в 2017 году узнали про вычеты и сразу решили заняться их возвратом. Оба официально работают, с их зарплат удерживают НДФЛ. Хоть квартира оформлена только на Дмитрия, оба супруга могут получить оба вычета за свою половину.

2020 год : В этом году Алексей и Мария посчитали, что уже полностью вернут себе налоговый вычет за покупку квартиры, т.е. по остатку — 70 тыс.руб. и 95 тыс.руб. Поэтому они решили вместе с документами на получения остатка вычета, дополнительно подать документы на получения вычета по процентам ипотеки. Т.е. в 2020 году, прежде чем подать документы в налоговую инспекцию, они получили у своего банка справку об уплаченных процентах за 2017, 2018 и 2019 года. В 2017 году (с мая по декабрь) они уплатили процентов на сумму 190 тыс.руб., в 2018 году – 280 тыс.руб., в 2019 году – 290 тыс.руб. Т.е. за три года всего 190 тыс. + 280 тыс. + 290 тыс. = 760 тыс.руб. Ипотечный вычет за эти три года составляет 13% * (760 тыс. / 2) = 49,4 тыс.руб. каждому супругу.

Размер и максимальная сумма

В 2017 году они подали документы в налоговую инспекцию, но Алексею в качестве налогового вычета ему вернули не весь его НДФЛ за три года, т.е. 175 тыс.руб., а только положенные 130 тыс.руб. И Марине в качестве вычета вернули не весь ее НДФЛ за три года (180 тыс.руб.), а только положенные ей 130 тыс.руб. Они полностью вернули себе налоговой вычет.

В январе 2019 г. он вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.

  • Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
  • Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при строительстве дома»

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Городов О.А. купил жильё за 3 115 000 рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

Ссылка на основную публикацию