Можно ли вернуть налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Можно ли вернуть налоговый вычет после рефинансирования ипотеки». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Эта сумма налогового вычета с процентов по кредиту по ипотеке в 390 тысяч рублей является максимально возможной, не важно, производилось рефинансирование или нет. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки предоставляется на прежних условиях, дополнительных оговорок на настоящий момент в законодательных актах не предусмотрели.

  1. Можно получить больший займ, заплатить меньше дивидендов в виде процентов и взять квартиру большей площади.
  2. Сэкономленные деньги семья может вложить в хороший ремонт жилья или приобрести дополнительное имущество. Эти денежные средства могут быть потрачены на что угодно.

В чем выгода?

Расплатившись с первым кредитором, собственник получает свою квартиру из залога и вновь передает в него, но теперь уже новому кредитору. Не все банки приветствуют такой вариант, когда клиент уходит к конкуренту, потому что у него более дешевые кредиты. Часто, чтобы не терять заемщика, в кредитном договоре сразу оговаривается, на каких условиях можно расторгнуть договор кредитования досрочно. Как правило, за досрочное погашение грозят крупные штрафы.

Это значит, что если ранее вы покупали квартиру за наличные средства и уже получили за нее имущественный вычет, то, покупая следующую квартиру в кредит, вы можете получить налоговый вычет за проценты и по этому займу. Это важно, поскольку такой вычет предоставляют только один раз. При рефинансировании размер выплаты никак не меняется – вы может претендовать на те же 13% от затрат с учетом лимита и ваших отчислений НДФЛ за год.

Получение имущественной льготы возможно двумя путями: по месту работы и через налоговую службу. При этом в обоих вариантах придется обращаться в обе инстанции. Разница заключается лишь в том, что у работодателя можно начать получать возврат подоходного налога, не дожидаясь конца года. А в ИФНС заявление примут только когда закончится тот календарный год, в котором были траты.

Оформление вычета

Играет роль и дата, с которой вы становитесь собственником жилья. До 01.01.2014 был предусмотрен единый вычет для всех совладельцев квартиры. А с этой даты каждый владелец имеет право получить льготу в пределах 2 млн. рублей.

В 2018 году суммарный годовой заработок Петрова составил 1 800 000 рублей, и он снова подает декларацию. Сумма налога составила 210 тыс. рублей. Остаток НДФЛ к возмещению – 80 тыс. рублей. В результате ему полагается 260 000 рублей.

Налоговый вычет на уплаченный процент

Стоит знать, что, приобретя жилье до 1.01.14 года, кроме полагаемых 2 млн. налогового вычета на суммарную стоимость имущества, дополнительно полагается вычет на сумму оплаченного по договору проценту. В результате, максимальный размер возврата налога с дохода будет равен 260 000 руб. с 13 процентами от уже уплаченных процентов по ипотеке во всех учреждениях.

Рефинансирование и денежная выгода

В действительности не так все страшно. Как объясняет Управление Федеральной налоговой службы, в сложившийся ситуации все же есть возможность получить налоговый вычет на проценты по новому договору, но должны быть соблюдены 2 главных условия:

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья это просто — человек, купивший квартиру, забирает из бюджета подоходный налог, заплаченный им с заработка, равного по сумме стоимости квартиры. Но, есть оговорка: независимо от цены приобретённого жилья налог возвращается с суммы, не превышающей 2 млн. руб. Даже если куплен очень дорогой объект, казна вернет гражданину не более 260 тыс. руб. — то есть размер 13-процентного НДФЛ, заплаченного с 2 миллионов. Если жильё куплено в ипотеку, то владелец получит дополнительно вычет на сумму, которую заплатил в виде процентов по кредиту. Для тех, кто купил квартиру в ипотеку до 2014 года, сумма вычета по процентам не ограничена. Для покупателей более позднего периода размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами. То есть возврат (только по процентам) составит не более 390 тыс. руб. — это размер 13-процентного НДФЛ, заплаченного с 3 миллионов. Ранее портал METRTV.ru рассказывал о налоговом вычете для покупателей жилья и об особенностях налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку.

Интересно почитать:  Субсидии на квартиру молодой семье

Главное – формулировки в договоре

Как уже говорилось, человек, купивший квартиру в ипотеку до 2014 года, может получить налоговый вычет на всю сумму процентов, заплаченных за весь период погашения жилищного кредита. Если, например, в виде процентов заёмщик заплатит 10 млн руб., то бюджет вернёт ему 1,3 млн руб.

Если при рефинансировании увеличена сумма кредита

Чтобы не потерять право на налоговый вычет на проценты по новому кредиту заёмщику необходимо проследить, чтобы в новом кредитном договоре (по кредиту, взятому для рефинансирования старого займа) было чётко прописано, что кредит берётся для погашения ранее взятого ипотечного кредита. Впрочем, сегодня большинство банков по умолчанию включают в кредитный договор подобную формулировку.

Отметим, что до 2014 года возможность вернуть часть от стоимости жилья предоставлялась в отношении одного объекта недвижимости и, соответственно, предельная сумма применялась также только к одному помещению. После поправок 2014-ого года, внесенных в НК РФ, граждане России имеют право получить вычет за всё приобретаемое имущество — не только за одно помещение. Так, реализовать полностью данное право – при стоимости первого купленного жилья менее двух миллионов — можно и при приобретении второго дома или квартиры. Если россиянин заплатил за свою квартиру 1 млн. рублей, то, покупая следующее помещение, он вправе заявит вычет на оставшийся миллион.

Как посчитать основной вычет?

Поскольку рефинансируемая ссуда — новая, выгодная, но имеющая ту же цель, что и предыдущая, то исходя из толкования пп. 4 п.1 ст.220 Налогового кодекса РФ получить «процентный» вычет россиянин может и за действующий, и за прежний кредиты, соблюдая, помимо вышеуказанных, еще несколько условий:

Что такое имущественный налоговый вычет?

Если недвижимость приобретали супруги совместно, то в инспекцию, помимо вышеперечисленных документов, необходимо предоставить заявление о распределении долей и копию свидетельства о браке. Если вычет получают за несовершеннолетнего ребенка, то необходимо приложить копию его свидетельства о рождении и заявление о распределении долей, если они распределены также и между родителями.

В процессе перекредитования займа человек приобретает права не только на налоговый вычет, но и обязанность уплатить НДФЛ. По закону, при приобретении более выгодного займа налогоплательщик получает немного материальной выгоды (к примеру, экономит на процентах). По ней и происходит стандартное налогообложение.

После предоставления документа 35% налог не нужно уплачивать. Цифра 4800 обозначает списанный долг, как будто при перекредитовании банк простил клиенту кредит. Тогда начисленный 13% налог нужно оплатить, однако можно возвратить, либо снизить его при помощи социальных вычетов.

Когда могут насчитать налог при рефинансировании ипотеки?

  1. В уменьшении ежемесячного платежа. Например, если клиент занимал 3 000 000 руб. на 10 лет, то при понижении ставки с 18 до 12% он будет ежемесячно платить на 3 000 руб. меньше, чем раньше. Затраты по переоформлению кредита окупятся за пол года.
  2. В снижении переплат по займу. Выгода примерно равна 100 000 руб. при займе 1 700 000 руб. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется.

Подать бумаги на возмещение супруги могут сразу после оформления недвижимости в собственность или спустя несколько лет на их усмотрение. Причем декларации от мужа и жены могут поступать в ФНС одновременно или с разницей в несколько лет.

Рефинансирование: что это такое

Для того, чтобы сохранить свое право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки, необходимо соблюсти целевое назначение кредитного договора. В новой версии должно быть в обязательном порядке указано, что деньги даются на погашение процентов и основного долга по ипотечному займу.

Интересно почитать:  Субсидии коммунальных льготникам чернобыльцам

Выбор банка

Оно не исчезает, даже если декларация на вычет за год уже подавалась, и он был осуществлен в полном размере. За следующий отчетный период заемщик может вновь подать документы на выплату, указав уже другое финансовое учреждение.

Единственное требование: первоначальный кредит должен быть целевым, то есть взятым на новое строительство, покупку жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков для ИЖС. Вычет можно получить в связи с покупкой жилья (если он еще не оформлялся), а также в связи с выплатой процентов по ипотечному займу.

Возможно ли получить с основной суммы?

Сохраняется ли налоговый вычет, если было рефинансирование и возможен ли его возврат? На вычет можно претендовать, если рефинансировать кредит в другом банке. Если же свой банк-кредитор меняет условия кредитования по просьбе заемщика, то это называется реструктуризацией кредита, а не рефинансированием. Зачастую в этом случае просто оформляется дополнительное соглашение к действующему кредитного договору. Право на вычет при таких условиях – не возникает.

Какие условия должны для этого быть соблюдены?

  • заявление на получение вычета;
  • копия паспорта;
  • договор купли-продажи на недвижимость;
  • справка 2-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие переоформление залога;
  • расписка по поводу оплаты;
  • сведения из банка о сумме начисленных процентов;
  • копия договора кредитования;
  • справку от первоначального кредитора о погашении кредита;
  • договор рефинансирования.

Потом нужно узнать, как банк оформил рефинансирование и списал долг, поскольку налоговая начисляет деньги на основании тех сведений, которые были получены из банка. Для этого человек должен отправиться в банк и сделать запрос на разъяснение процедуры списания и формат начисления материальной выгоды. При этом сотрудники должны подтвердить свои действия нормативной базой, которой они руководствовались.

В процессе перекредитования займа человек приобретает права не только на налоговый вычет, но и обязанность уплатить НДФЛ. По закону, при приобретении более выгодного займа налогоплательщик получает немного материальной выгоды (к примеру, экономит на процентах). По ней и происходит стандартное налогообложение.

Как посчитать процентный вычет?

  1. В уменьшении ежемесячного платежа. Например, если клиент занимал 3 000 000 руб. на 10 лет, то при понижении ставки с 18 до 12% он будет ежемесячно платить на 3 000 руб. меньше, чем раньше. Затраты по переоформлению кредита окупятся за пол года.
  2. В снижении переплат по займу. Выгода примерно равна 100 000 руб. при займе 1 700 000 руб. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки сохраняется.

Вычет при приобретении жилого помещения на средства рефинансированной ипотеки может быть перечислен в конце года на счет в банке (туда будет переведена общая сумма возвращенных налогов) или некоторое время не платить со своих доходов налоги.

Пример. О.П. Сидоров приобрел двухкомнатную квартиру за 2 млн. 115 тысяч целевого займа в 2013-ом году. Через четыре года налогоплательщик решил заявить вычет, который начисляется ему исходя из действующих до 2014-ого условий. За последние три года бюджет удержал с его заработка в 60 тыс. рублей 279 000 налога, потребитель выплатил банку 340 000 рублей процентов, из которых можно вернуть налог, равняющийся 44 200 рублям. Таким образом, у Сидорова к возврату в текущем году: 260 000 рублей «квартирного» вычета и 19 000 — «процентного» (по декларациям за 2014 — 2016 гг.). Оставшиеся деньги — 25 200 – гражданин вернёт на основании декларации за 2017 г..

Как посчитать «процентный» вычет?

Пример. О.С. Петров взял ипотеку 3 млн. рублей в начале 2013-ого под 18 годовых на десять лет (проценты за два года — 1 млн. 37 тыс., к возврату – 134 900), рефинансировал её в январе 2015 года в другом банке под 12% на 8 лет. Так, ежемесячный платеж с 47 681 снизился до 44 751 рублей, поэтому у потребителя появилась возможность получить «процентным» вычетом 210 670 рублей. Таким образом, сначала Петров вернет деньги по первому кредиту – 134 900, затем – часть с переплаты во второй банк.

Ссылка на основную публикацию