Содержание
- 1 3-НДФЛ при покупке квартиры – новая форма 2021
- 2 Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ
- 3 Как заполнить 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку в 2021 году
- 4 Как правильно заполнить бланк и где взять образец декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку
- 5 Как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
- 6 Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам
- 7 Налогоплательщики спрашивают: как выглядит НДФЛ-3 на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку
- 8 Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ
- 9 Алгоритм заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам по ипотеке на вычет и возврат 13 % при покупке квартиры за 2021 год
- 10 Декларация 3-НДФЛ по ипотеке
- 11 Образец и алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ по процентам по ипотеке в 2021 году (имущественный вычет за 2021 год)
- 12 Образец заполнения 3-НДФЛ в 2021 году при покупке квартиры
3-НДФЛ при покупке квартиры – новая форма 2021
3-НДФЛ для пенсионеров при покупке квартиры подается на общих основаниях. О том, что право на вычет заявляется лицом, находящимся на пенсии, будет свидетельствовать код признака налогоплательщика в Приложении 7 – «11» (вместо «01»). Пенсионеры имеют право переноса вычета на 3 года, предшествующих покупке жилья, что актуально для тех, кто оставил работу и не имел облагаемых доходов в году приобретения.
Физическое лицо в 2021 году приобрело квартиру стоимостью 3 112 000 руб., на недвижимость оформлено право собственности 07.09.2021 г., акт приема-передачи объекта подписан 11.09.2021 г. Квартире присвоен кадастровый номер 22:11:124512:777. Заявитель вычета ранее не применял вычеты по операциям с недвижимым имуществом. Доход за истекший год был начислен по месту работы в сумме 785 700 руб., налог был рассчитан и уплачен работодателем в размере 102 141 руб.
Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ
- Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
- Недопустимы исправления, помарки.
- Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.
- Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
- Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах. При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.
- Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.
- Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
- В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.
Существует несколько причин для подачи декларации. Основная цель – перечисление налога с дополнительной прибыли или возврат излишне удержанного. Квалифицированная помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ обеспечивает отсутствие ошибок и минимальную потерю времени на получение вычета. НК предусматривает несколько ситуаций, когда существует возможность получения компенсации:
Как заполнить 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку в 2021 году
- если производилась оплата за обучение;
- если осуществлялась оплата дорогостоящего лечения;
- если совершалась сделка купли-продажи квартиры;
- если у декларанта есть дети, которым положена социальная льгота;
- если производились дополнительные отчисления в ПФ РФ;
- при получении авторского вознаграждения или финансовой помощи от юридических лиц;
- после продажи автомобиля, которым налогоплательщик владел до 3 лет.
- код названия объекта;
- вид собственности;
- признак плательщика НДФЛ;
- статью, согласно с которой применяется вычет;
- адрес недвижимого имущества;
- дату подписания акта приема-передачи;
- дату постановки имущества на государственный учет;
- сумму расходов, произведенных на покупку жилья (п.1.12);
- сумму уплаченных процентов по кредиту (п.1.13).
Как правильно заполнить бланк и где взять образец декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку
- Пойти и уточнить возможна ли данная опция в вашем отделении налоговой.
- Приобрести специальную программу и произвести её установку на компьютере.
- Далее вам потребуется электронная подпись. Чтобы ее получить, обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр.
- Заполнить все листы следуя нашей инструкции и воспользоваться электронной подписью.
- Отослать готовый документ налоговой службе.
- Когда вы уже подали декларацию, нужно оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. Если часть уже оплачена, значит нужно будет просто доплатить.
- Заполнить все нужные листы декларации, обязательно прикрепив все дополнительные документы.
- Распечатать два экземпляра, один из которых останется у вас и сможет пригодиться при возникновении каких-либо вопросов.
- Пойти и сдать все в налоговую, включая вторую копию. Её заверят и выдадут вам обратно со специальной пометкой.
Как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
Обязательно должен быть заполнен титульный лист декларации. Он содержит вводные данные, позволяющие налоговикам идентифицировать, кто сдает отчет, по каким основаниям и за какой период. В данном материале мы не будем останавливаться на титульнике подробно. Помочь в его заполнении вам может наша статья «Коды вычетов в новой 3-НДФЛ».
Чтобы воспользоваться правом на возврат НДФЛ, положенным при покупке жилой недвижимости, об этом праве и размере возврата надо информировать налоговиков. Для этого предназначена декларация 3-НДФЛ. Предлагаем вашему вниманию подробную инструкцию, как ее правильно заполнить для сдачи в налоговую.
Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам
Итого должен получиться отчет на 5 листах. После заполнения всех листов проставляем номера страниц по порядку. Образец готовой декларации доступен здесь. Опираясь на него, вы сможете заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке за 2021 год самостоятельно.
В статье разберем, как проходит оформление 3-НДФЛ на квартиру в ипотеке в 2021 году. Сначала рассмотрим самый сложный вариант — заполнение на бумаге. Затем перейдем к более простому способу — программе «Декларация». Подробно остановимся на возможных трудностях при работе с ней. Наконец, опишем самый быстрый способ заполнить 3-НДФЛ по процентам по ипотеке для чайников — онлайн.
Налогоплательщики спрашивают: как выглядит НДФЛ-3 на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку
- заполнение декларации по устаревшему образцу (т.е например 2021 либо 2021 года);
- если на ней отсутствует электронная подпись (детально была рассмотрена выше);
- также отсутствие вашей подписи на бумажном варианте;
- оформление НДФЛ-3 с нарушением установленных правил, т.е например неполное предоставление информации о себе (как заполнить все без ошибок смотрите в нашей инструкции).
- пойти и уточнить возможна ли данная опция в вашем отделении налоговой;
- приобрести специальную программу и произвести её установку на компьютере;
- далее вам потребуется электронная подпись. Чтобы ее получить, обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр;
- заполнить все листы следуя нашей инструкции и воспользоваться электронной подписью;
- отослать готовый документ налоговой службе;
- когда вы уже подали декларацию, нужно оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. Если часть уже оплачена, значит нужно будет просто доплатить.
Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ
Описание примера: В 2021 году Иванов И.И. купил квартиру за 2 000 000 руб. В том же году Иванов И.И. работал в ООО «Аванта» и получил доход 600 тыс.руб. (уплачено 78 тыс.руб. налога). По результатам декларации Иванову И.И. должно быть возвращено из бюджета 78 тыс.руб., а остаток вычета 1,4 млн.руб. (к возврату 182 тыс.руб.) перейдет на следующие годы.
Описание примера: В 2021 году Потапов С.П. купил квартиру стоимостью 6 млн.руб., из них на 3 млн.руб. он оформил ипотечный кредит. В 2021 году он уплатил процентов по кредиту на сумму 300 тыс.руб. В этом же году он работал в ООО «Турист» и получил доход в размере 3 млн. руб. (уплачено 390 тыс.руб. налога). По результатам декларации Потапову С.П. должно быть возвращено из бюджета 299 тыс.руб. (260 тыс.руб. основного вычета и 39 тыс.руб. вычет по процентам). В последующие годы Потапов С.П. сможет продолжить получать вычет по кредитным процентам.
Алгоритм заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам по ипотеке на вычет и возврат 13 % при покупке квартиры за 2021 год
- 010 – совокупный доход конкретного отчетного периода (по сведениям первого приложения);
- 030 – сюда переносится значение 010-строки;
- 040 – прописывается сумма вычета (по сведениям седьмого приложения);
- 060 – значение базы налогообложения (разница между полями 030 и 040);
- 070 – уплачиваемый налог (определяется 13% от значения поля 060);
- 080 – сумма удержанного налога (по сведениям первого приложения);
- 160 – налог к возврату (из значения 080-строки вычитается значение 070-поля).
Актуальный шаблон рассматриваемой декларации установлен специальным приказом фискального ведомства (ФНС РФ), изданным 03.10.2021 под официальным номером ММВ-7-11/569@. Этот нормативный акт действует с 01.01.2021. Шаблон, утвержденный данным приказом, заполняется в настоящем 2021 году.
Декларация 3-НДФЛ по ипотеке
Стоит понимать, что ипотека не единственный тип кредитования, позволяющий воспользоваться возвратом процентов по имущественному вычету. Это относится к любому кредитному договору с целевым направлением покупки квартиры, следовательно, ипотека это или потребительский заем – не имеет разницы.
Покупка квартиры в ипотеку в ряде случаев подразумевает возврата процентов по имущественному вычету. Декларация 3-НДФЛ для ипотеки доступна каждому клиенту, кто способен подтвердить наличие рабочего места, стабильного дохода и налоговых отчислений в бюджет. В остальных случаях покупка квартиры в ипотеку не принесет бонуса в виде возврата части той суммы и процентов, которые добросовестно были выплачена банку.
Образец и алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ по процентам по ипотеке в 2021 году (имущественный вычет за 2021 год)
- 3-НДФЛ – декларации, где будет показан размер расходов на оплату ипотеки и сумма имущественной льготы;
- 2-НДФЛ – справка, которую предоставляет работодатель, в ней указывается сумма дохода и уплаченного с него подоходного налога, на основании 2-НДФЛ заполняется декларация 3-НДФЛ;
- заявление – пишется физическим лицом самостоятельно;
- копия ипотечного договора;
- справка из банка, где указана уплаченная сумма в счет ипотеки;
- копия паспорта заявителя;
- копия ИНН.
За отчетный год можно вернуть 13 % от суммы, которая уплачена в счет погашения процентов по ипотеке за данный год. При этом сумма к возврату не может превышать уплаченный в этом году подоходный налог (с учетом возврата НДФЛ по предоставлению основного имущественного вычета).
Образец заполнения 3-НДФЛ в 2021 году при покупке квартиры
На наш взгляд, с помощью бесплатной программы от ФНС оформить вычет НДФЛ по купленной квартире несколько проще, поскольку это приложение многие параметры и реквизиты декларации выставляет самостоятельно, а также отбирает необходимые листы. О том, как заполняется 3-НДФЛ при покупке квартиры и в других ситуациях с помощью данной программы, мы подробно говорили здесь.
Один из основных нюансов, как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры, всплывает при оформлении Листа А, если заявитель получал доходы сразу от нескольких источников. Например, по главному месту службы и по совместительству от разных нанимателей. Соответственно, у каждого из них свой ИНН и код ОКТМО. В этом случае для каждого такого реквизита надо оформлять отдельную часть Листа А.