Содержание
- 1 Вычет при ипотеке
- 2 Документы Для Оформления Налогового Вычета По Ипотеке
- 3 Налоговый вычет по процентам по ипотеке
- 4 Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять
- 5 Документы для вычета
- 6 Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью
- 7 Как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке: список документов
- 8 Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
- 9 Как получить налоговый вычет при ипотеке
- 10 Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ипотеке 2021
- 11 Документы для возврата налога по ипотеке
- 12 Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Вычет при ипотеке
Если недвижимость была приобретена в совместную собственность до 1 января 2021 года, то при первой сдаче декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию оформляется заявление о распределении вычета между собственниками. В нем указывается, кто будет получать вычет и в какой пропорции. Вычет по ипотечным процентам распределяется согласно данному заявлению. Нельзя оформить основной вычет 50% на 50%, а вычет по ипотечным процентам получить 100% на 0%, например.
Согласно Письму Минфина РФ от 19.06.2021 № 03-04-07/29416;
Документы Для Оформления Налогового Вычета По Ипотеке
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
- Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Налоговый вычет по военной ипотеке – это возврат подоходного налога. Поэтому компенсацию могут получить только граждане РФ, которые получают официальный доход и уплачивают с него НДФЛ в размере 13%. Это же касается нерезидентов, которые минимум 6 месяцев подряд в году работают на территории РФ. Если имущество оформляется на несовершеннолетнего ребенка, то вычет могут получить родители. Пенсионеры, у которых есть источник дохода в сумме 5534 руб./мес. (за исключением пособия), также могут подавать заявку на оформление компенсации. Женщины, которые находятся в декретном отпуске, могут получить деньги после выхода на работу. Если жилье было куплено ранее, то документы можно оформить отдельно по доходам, до и после каникул. Если в текущем году зарплаты не хватает для получения вычета, то эти деньги никуда не пропадают. Они просто переносятся на следующий календарный период. Такая ситуация часто встречается у людей, которые официально получают только МРОТ, а остальную сумму – в конверте. Бывают даже ситуации, когда ипотека фактически выплачена, а компенсация не оформлена, так как доход минимальный. Как получить вычет?
До 2021 г. имущественный налоговый вычет при ипотеке предоставлялся в размере уплаченных суммы процентов. С 2021 года вступили в силу изменения в кодексе, по которым было введено ограничение в сумме компенсации до трех миллионов рублей на сделки, которые заключены после 2021 года. Налоговый вычет по процентам по ипотеке предоставляется в дополнение к основному на тело кредита. Он также ограничен суммой в 2 млн руб.
Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять
В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.
Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2021 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2021 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.
Документы для вычета
- Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
- Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью
Второй способ предполагает обязательное обращение в налоговую за получение подтверждающего права на вычет. Для этого потребуется заполнить заявление соответствующего типа и приложить весь пакет документов. В течение 30-ти дневного срок налоговая служба выдаст гражданину уведомление о праве получения налогового вычета, который затем необходимо передать работодателю налогоплательщика. После этого бухгалтерией организации, в которой работает владелец вычета, будет начислять заработную плату без взимания подоходного налога.
В любом случае здесь важно не торопиться и крайне внимательно проверять указанные сведения на предмет актуальности и корректности, так как в случае обнаружения ошибок налогов органом декларация будет отклонена. А это чревато затягиванием сроков получения суммы компенсации.
Как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке: список документов
Налоговый вычет положен только плательщикам НДФЛ. При этом физическое лицо должно быть в обязательном порядке гражданином РФ или резидентом страны, то есть проживать на ее территории не менее 183 дней в году. Но подтверждение оплаты подоходного налога — не гарантия получения государственной льготы. Оформление налогового вычета возможно при определенных условиях проведения сделки купли-продажи:
Если собственником приобретенного жилья или его доли становится несовершеннолетний, то родитель, который оплачивал покупку (в том числе за счет банковского займа), может рассчитывать на возврат подоходного налога из бюджета. Государственная льгота может распространяться не только на приобретение непосредственно жилого помещения, но и на работы по перепланировке, ремонту и отделке, если их стоимость заранее оговорена и включена в договор, к которому прикладываются все бумаги, подтверждающие расходы.
Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.
- Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
- Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
- Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
- Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
- Договор ипотеки с банком.
- График платежей.
- Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
- Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).
Как получить налоговый вычет при ипотеке
Важно знать, что стоимость жилья, приобретенного у связанных лиц (супруг/супруга, родители, прочие родственники, работодатель и т.п.), налоговому вычету не подлежит. На вычет также не могут рассчитывать юридические лица (организации, приобретающие недвижимость в производственных и прочих целях), а также индивидуальные предприниматели.
- Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
- Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
- Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2021 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
- Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2021 года.
- Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2021 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2021 — не более 3 млн. руб.
Какие документы нужны для оформления налогового вычета по ипотеке 2021
- Все документы как за налоговый вычет;
- Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
- Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал); Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.
Военнослужащий может претендовать на возврат средств в случае, если стоимость приобретенного жилья частично оплачена государством по программе «Военная ипотека», а частично — за счет собственных средств. В 2021 году общая сумма базы для расчета налоговой льготы ограничена суммой 2 млн.
Документы для возврата налога по ипотеке
- обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
- обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
- ксерокопия паспорта гражданина РФ;
- ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
- ксерокопия договора купли-продажи;
- заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
- заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
- справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
- свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2021), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
- ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
- ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
- банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- документ, подтверждающий доходы — 2-НДФЛ;
- ксерокопия паспорта заемщика;
- заявление на предоставление компенсации;
- договор ипотечного кредита;
- выписка со счета либо квитанция об оплате;
- график выплат по кредиту;
- справка от банка, подтверждающая размер фактически оплаченных процентов.
- Осуществляющие трудовую деятельность «неофициально», то есть не выплачивающие налог на доход;
- Которые осуществляют предпринимательскую деятельность и применяют патентную систему налогового обложения или УСН;
- Граждане, которые стали полноправными владельцами недвижимости, оплаченной другими лицами, что подтверждает предоставленная документация (к примеру, чеки или платежные поручения);
- Граждане, до этого обращавшиеся за получением вычета на иное либо то же недвижимое имущество, чья стоимость составляет от 2-х миллионов руб. и более, либо за получением вычета, за начисленные по кредиту проценты.
Загрузка...
