Налогообложение ип и ооо что выгоднее открывать

Налогообложение ип и ооо что выгоднее открывать

Учредитель ООО установил себе, как генеральному директору, минимально возможную зарплату (МРОТ) в 7 500 рублей и заплатил с неё страховые взносы в размере: 27 000 руб. (7 500 руб. x 12 мес. x 30%). По закону он имеет право уменьшить сумму налога, но не более, чем на 50%. В это случае налог УСН за 2021 год будет равен: 30 000 руб. (57 000 руб. – 27 000 руб.).

Во-вторых, что касается ИП. Все его имущество не разделяется на личное и на то, которое он использует в предпринимательской деятельности. Поэтому, при возникновении долговых обязательств исковые требования будут распространяться даже на ту собственность, которая была получена до начала ведения деятельности.

Что лучше выбрать в 2021 году: ИП или ООО

1. Купить или арендовать нежилое помещение (офис, склад и т.д.). Данный вариант с точки зрения закона считается наиболее предпочтительным местом нахождения организации. Однако, он является достаточно дорогим и поэтому на практике не все учредители могут себе его позволить.
2. Прибегнуть к помощи специализированной компании (массовый адрес). Данный способ обойдется гораздо дешевле чем, например, аренда целого помещения, однако, к выбору специализированной компании нужно отнестись очень внимательно, поскольку, если она окажется в черном списке ФНС, то вам могут отказать в регистрации ООО. Вместо использования услуг коммерческой компании более надежным способом может стать приобретение адреса в территориальном центре поддержки предпринимательства (например, бизнес-инкубаторе).
3. Использовать домашний адрес учредителя или генерального директора (не обязательно быть собственником, достаточно прописки). Данный способ полностью избавляет от расходов на юридический адрес.

• зарегистрировать ООО можно как на одного, так и на несколько лиц (до 50) в отличие от ИП, где собственником является только одно физическое лицо.
• Для открытия ИП в налоговую инспекцию необходимо подать всего 3 документа: заявление на регистрацию, квитанцию об оплате госпошлины и копию паспорта. Для ООО пакет документов в 2 раза больше.
• Госпошлина для ИП составляет 800 рублей, а для ООО – 4 000 рублей.
• В течение 4-х месяцев после регистрации ООО необходимо внести уставной капитал в размере не менее 10 000 рублей. ИП этого делать не нужно.
• Срок регистрации ИП и ООО одинаковый – 5 рабочих дней.

ИП или ООО? Что лучше? Таблица отличий

Сложнее с инвестициями и кредитом. Менее привлекателен для инвесторов. Юридически сложнее описать план и обязательства. Официально не ведут бухучет, поэтому и фин. положение проследить сложнее. Банки зачастую не дают кредитов и ипотеки, либо требуют залог, поручителей. Самого ИП в залог не оставишь.

В Компании назначается директор. Это особенно важно, если у бизнеса большая география. Кроме того, в одной компании с 2021 года можно назначить несколько генеральных директоров. Да, ИП может работать по нескольким точкам, но назначить в них директоров не может.

Что выгоднее в 2021 году ИП или ООО на УСН

Президент Путин подписал указ «снижающий» налоговую нагрузку на ИП в 2021 году. Конечно, индивидуальные предприниматели с небольшими доходами, в следующем году заплатят меньше — всего 20727,53 руб. Не 35 тысяч, как в этом году, но и не 17, как в прошлом. Зато для тех, кто зарабатывает больше 300000 придуман новый механизм — теперь ИП будут дополнительно платить 1% с суммы превышающей 300000 рублей доходов. Тут тоже есть ограничение сверху — если доход будет больше 12 130 000 рублей, то сумма налога снова станет фиксированной 142 026,89 рублей. Причем эта дополнительная сумма будет рассчитываться по итогам года и выплачиваться только в первом квартале следующего года.

Отличие индивидуального предпринимателя от ООО в том, что ИП может не иметь сотрудников, а значит и не платить за них страховые взносы (в данном случае ИП платит фиксированную сумму). ООО без работников не бывает, по крайней мере, директор в организации быть должен. Поэтому ООО в любом случае будет платить взносы в ПФР, ФСС и ФФОМС и сдавать соответствующие отчеты.

Что лучше и — выгоднее для бизнеса: ИП — или ООО

Применять патентную систему налогообложения может ИП, оказывающий услуги населению из ограниченного ФНС списка. В него входят ремонтные услуги, услуги перевозки грузов и пассажиров, экскурсионные услуги и многие другие. Ограничений на применении патентной системы несколько, в первую очередь это численность наемных работников — не больше 15.

Важный аспект, который всегда стоит просчитывать — возможность развития ситуации в бизнесе самым неблагоприятным образом. ИП отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом (в том числе той долей в совместном имуществе, например, супругов, которая ему причиталась бы при разделе имущества в случае развода). После ликвидации ИП обязательства перед кредиторами не прекращаются. Это один из главных минусов ИП для многих начинающих предпринимателей.

ИП или ООО: что проще организовать и чем выгоднее управлять

Важно! Реорганизовать, продать, расширить или каким-либо другим образом изменить собственника предприятия в рамках такой организационно-правовой формы, как ИП нельзя. Поэтому, в случае необходимости расширить бизнес, действующее ИП придется закрывать и открывать новое предприятие в форме ООО.

Если перечисленные шаги важны для бизнес-старта, тогда есть смысл регистрировать ООО. При управлении ИП вся административная ответственность лежит на самом индивидуальном предпринимателе. Любое делегирование полномочий не будет иметь серьезных юридических последствий.

Что лучше открыть ИП или ООО — таблица отличий, плюсы и минусы и что выгоднее

Согласно законодательству, предприниматели независимо от вида налогообложения, обязаны перечислять суммы в Пенсионный фонд как за себя, так и за своих работников. Эта сумма не имеет определенного значения, она меняется каждый год. Например, в 2021 году страховые взносы составляют 32 385 рублей.

Однако, к ответственности могут привлечь не только само предприятие, но и его учредителей. Что касается уголовной ответственности, то руководителей организации могут наказать намного строже, чем ИП. В УК РФ содержится множество статей, посвященных незаконной деятельности руководства организаций.

Главные отличия ИП от ООО (что выбрать ИП или ООО)

Многие будущие предприниматели спрашивают: что проще открыть ИП или ООО? Сравнивать преимущества и недостатки этих форм деятельности можно до бесконечности, но следует, прежде всего, обратить внимание на основные преграды или положительные стороны при регистрации ИП и ООО.

Если вы собираетесь открыть свой магазин, то организационно-правовая форма зависит от направления деятельности, которой вы собираетесь заниматься. Например, при открытии ИП нельзя торговать алкогольными напитками и табачными изделиями, что не позволит открыть большой продуктовый магазин где должны быть все категории товаров. Но если вы хотите открыть интернет-магазин или магазин одежды, то ИП подойдет как нельзя лучше. При условии, что бизнес будет семейный или коллективный. Тогда конечно же выберите ООО. Так что лучше для магазина ИП или ООО выбирать вам, ориентируясь на вид деятельности и количество учредителей.

ООО или ИП: что лучше выбрать

Выбирая форму для работы в строительстве, следует обратить внимание на конкретную сферу деятельности в этом направлении. Например, если вы планируете заниматься капитальным строительством, то лучше подойдет ООО, в связи с тем, что потребуется много наемных работников и техники.

Как правило, при открытии , выбирают форму ИП. Система налогообложения УСН, если для осуществления деятельности не требуется офис и много наемных работников. Регистрация происходит по месту жительства. Обязательно необходимо открыть расчетный счет ИП в банке для расчета с покупателями.

Создание нового бизнеса

Самой распространенной формой при создании малого бизнеса является общество с ограниченной ответственностью (ООО). Помимо ООО в современном рынке часто встречаются индивидуальные предприниматели без образования юридического лица (ИП). Их регистрация в налоговых органах проходит намного легче, нежели образование ООО, а также менее затратная. Например, государственная пошлина за регистрацию ООО в налоговых органах составляет 4 000 рублей, а за регистрацию ИП – всего 800 рублей. Сроки на регистрацию обеих форм ИФНС указывает как 5 рабочих дней, на практике регистрация ООО проходит дольше, нежели ИП.

Для выбора организационно-правовой и налоговой систем необходимо обратить внимание на то, какой деятельностью вы решите заниматься. Если это будут услуги, то вам вероятнее всего удобнее будет применять упрощенную систему, а именно платить налог только с доходов. Если же вы решите заниматься оптовой или розничной торговлей, то лучше всего будет открыть ООО при основной системе налогообложения.

Что лучше открыть ИП или ООО в 2021 году

• производством алкогольной продукции;
• оптовой и розничной торговлей алкоголем (за исключением пива и слабоалкогольной продукции);
• страхованием;
• банковской деятельностью;
• производством и ремонтом военной и авиационной техники, оружия, пиротехники;
• туроператорской деятельностью;
• производством лекарств.

• более сложная регистрация;
• необходимость наличия юридического адреса и расчетного счета;
• наличие уставного капитала в размере не меньше 10 000 рублей;
• детальный бухучет всех хозоперации;
• необходимость протоколирования всех принятых хозяйственных решений;
• необходимость внесения изменений при любом изменении состава учредителей;
• расходование прибыли исключительно на определенные цели с обязательным документальным подтверждением.

Что выгоднее ИП или ООО

Хочу оказывать услуги населению по сантехнике, ремонту и т.д. Что выгоднее ИП или ООО. Сколько и куда платит ИП с работниками? Если оформить ИП на мужа, но у него исполнительный лист на 500000 рублей, будут ли доход, как ИП забирать в счет исполнительного листа?

Предприниматель платит фиксированный платеж в пенсионный фонд. В 2021 году — 35 664,66 рублей. В 2021 году — 20727,53 руб + 1% от дохода выше 300 т.р.. Фиксированный взнос платится независимо от дохода, даже при нулевом доходе. Учредители ООО платят 9% с дивидендов. Директор платит отчисления с зарплаты, как и все сотрудники. ИП не может заниматься: производством алкоголя, оптовой и розничной торговлей алкоголем(за исключением пива и пивосодержащих продуктов); страхованием (т.е. являться страховщиком); деятельностью ломбардов; туроператорской деятельностью. Организации могут заниматься этими видами деятельности. ИП вправе выбрать патентную систему налогообложения. Организации такую систему выбрать не могут. ИП не обязан вести бухучет(баланс и отчет о прибылях и убытках). С 2021 года все компании обязаны вести и сдавать бухучет независимо от формы налогообложения. Госпошлина регистрации ИП — 800 рублей. В целом процедура регистрации ИП намного проще. Госпошлина регистрации ООО — 4000 рублей. Регистрация предпринимателей производится по месту жительства(тому что указано в паспорте). Если в паспорте нет постоянной регистрации, то возможно регистрировать по временной. Работать бизнесмен может где угодно в России. Регистрировать филиалы не нужно. Регистрация компаний производится по юридическому адресу головного офиса. Для работы в других городах обычно требуется регистрировать филиалы, представительства, обособленные подразделения. Регистрация ИП: не требуется устав, уставной капитал, и даже печать и расчетный счет. Регистрация ООО: требуется устав, уставной капитал(хотя и маленький 10 000), печать и расчетный счет. Не требуется регистрация филиала и при работе в нескольких местах. Не теряется право на УСН. Требуется регистрация филиала, при этом теряется право на УСН. Регистрируется только на одного человека. ИП для ведения законно оформленного совместного бизнеса не подходит. Может быть несколько соучредителей(до 50). В Организации возможен правильно оформленный совместный бизнес. Предприниматель отвечает по обязательствам всем своим имуществом, даже после закрытия. Учредители ООО отвечают по обязательствам в рамках уставного капитала. После ликвидации ООО обязательства прекращаются. Менее привлекателен для инвесторов. Юридически сложнее описать план и обязательства. Для инвесторов более привлекателен. Возможность прописать в Уставе доп. обязательства, сделать инвесторов соучредителями. Небольшие штрафы т.к. это физ.лицо. Административная ответственность: приравнен к должностному лицу и максимальный штраф — 50 000 рублей У организаций штрафы обычно в разы больше. Административная ответственность: максимальный штраф — 1 000 000 рублей Предприниматель не обязан соблюдать кассовую дисциплину и следить за лимитом кассы(с 2021 года ИП всё-таки обязали вести её, но всё таки в упрощенном виде и не всегда) В организации всегда соблюдают кассовую дисциплину и следить за лимитом кассы Не должен отчитываться за оборудование в своём бизнесе и откуда оно взялось. Должны оборудование для бизнеса вносить в уставный капитал. В ИП можно выписать доверенность, но всё равно предприниматель будет ответственным лицом и обязан подписывать первичные документы. В Компании назначается директор. Предприниматель может распоряжаться средствами на расчетном счету как угодно. У Компании снятие средств с расчетного счета может быть только на какие-либо цели либо выплату дивидендов(9% налог) и в итоге более затратно. ИП нельзя продать или переоформить, можно только закрыть и на его месте создать что-то новое Организацию можно продать или переоформить Относительно просто ликвидируется(закрывается). Сложнее ликвидировать(закрыть). ИП принимает хозяйственные решения без протоколирования ООО принимает хозяйственные решения протоколируя их Многие компании не хотят работать с предпринимателем считая ИП менее престижными и надежными Организация более солидно Налоговые системы УСН(упрощенка), ЕНВД — одинаковые. На ОСНО У ИП — НДФЛ, у ООО — налог на прибыль. У предпринимателей есть также возможность выбрать ПСН. ИП не платит налог на имущество, используемое в предпринимательской деятельности. Компании на ОСНО — платит. Организации на ОСНО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года, и таким образом уменьшать налог на прибыль. ИП же убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут.