Сдача Квартиры В Аренду Налоги Не Платим

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

Налог на аренду квартиры

Скромная, однокомнатная квартира в Москве в пешей доступности от метро в спальном районе будет стоить от 5-5,5 млн. Сдать такую квартиру можно за 25-30 тысяч в месяц плюс компенсация электричества и воды по счетчикам. При самом идеальном варианте без учета квартплаты и налогов имеем доходность от 6% до 6,55% в год.

Подпунктом 10 п.2 ст.149 Налогового кодекса РФ установлено, что услуги по предоставлению в пользование жилых помещений в жилищном фонде всех форм собственности не облагаются НДС, поэтому оплата за съемное жилье производится без учета НДС. Однако данная льгота не распространяется на услуги по содержанию и текущему ремонту жилищного фонда.

Как платить налоги со сдачи квартиры в аренду

В среднебюджетном сегменте процент плательщиков сокращается значительно, но, тем не менее, нулевым назвать его нельзя — 7-8%. А вот в низкобюджетном речь пойдёт уже, скорее всего, о доле процентов. Причём большая часть сдаваемого внаём жилья принадлежит пенсионерам. Многие владельцы считают излишним обращаться в агентства недвижимости, а платежи переходят наличными из рук в руки.

  • регистрация ИП сопровождается всеми предусмотренными законом трудностями и тратами;
  • чтобы прекратить предпринимательскую деятельность, нужно пройти через все процессы, которые описаны выше, включая Пенсионный фонд и медицинское страхование;
  • взносы в ПФР и ФОМС предусмотрены так же, как и для остальных предпринимателей;
  • плата за патент определяется властями. Они рассчитывают её из возможного дохода за сданную в аренду квартиру, и уже из этой суммы высчитывают налог в 6%. В 2013 году власти Москвы решили, что в среднем рантье получит доход в 1 миллион рублей. Природа таких расчётов совершенно не ясна, тем не менее, за год предприниматель должен заплатить за патент 60 тысяч рублей, то есть по 5 тысяч в месяц.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Интересно почитать:  В Каких Случаях Нужно Получать Разрешение На Строительство Промышленных Объектовство

Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

  1. Уменьшение арендной платы. Естественно, это происходит только на бумаге. Способ, действительно, помогает сэкономить, так как в налоговых органах расчет осуществляется на основании суммы, указанной в соглашении. Но если сумму занизить очень сильно, то пострадать может сам собственник. Арендатор может отказаться заплатить за квартиру оговоренную сумму. И хозяин будет получать копейки до тех пор, пока срок действия договора не закончится.
  2. Заселение родственника. Если собственник докажет родство и отсутствие финансовой выгоды, то налог на прибыль платить не нужно.
  3. Отсутствие арендного соглашения. Это является основанием для неуплаты, но если налоговой инспектор докажет получение прибыли, то оплатить НДФЛ все же придется. Но на практике даже договор не является доказательством получения платы за сдачу жилья в наем. К примеру, арендаторы могут банально задерживать выплаты.

Если владелец жилплощади не имеет статуса ИП, то он вынужден оплачивать 13% от своей прибыли за определенный налоговый период. Под таким периодом следует понимать 1 календарный год. Плательщик, сдавая квартиру, обязан подавать в налоговую инспекцию соответствующую декларацию.

Как правильно платить налог при сдаче квартиры в аренду

  • паспорт;
  • документы на квартиру;
  • доверенность (если действует от лица собственника);
  • согласие остальных собственников помещения (если они имеются);
  • согласие заинтересованных лиц (например, банка, если квартира находится в ипотеке).

Договор аренды можно зарегистрировать у нотариуса – это придаст ему большую юридическую силу

  • данные сторон (если в квартире будут проживать несколько человек, то они все должны быть включены в договор, допускается также заключение договора с каждым по отдельности);
  • сведения о предмете договора – квартире;
  • срок действия договора и условия его пролонгации (продления);
  • размер оплаты;
  • периодичность выплат;
  • порядок уплаты квартплаты (обычно газ, воду и электричество оплачивает жилец, а собственник перечисляет собственно саму квартплату и делает взносы за капремонт);
  • права, обязанности и ответственность сторон (например, за просрочку платежа или допущение в квартиру для проживания лиц, не указанных в договоре);
  • форс-мажоры (например, действия сторон при затоплении или пожаре).

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2019 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Законно платить налоговый сбор при сдаче жилья можно и при оформлении статуса индивидуального предпринимателя и упрощенной системы налогообложения. В этом случае величина платежа составляет всего 6% от полученных доходов. Помимо него требуется еще вносить пенсионный взнос, размер которого устанавливается для всех ИП одинаковая.

Приобрести патент допускается на полугодовалый или годовалый срок. Покупка возможна исключительно после того, как гражданин зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Получив свидетельство, подтверждающее наличие ИП, можно смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту прописки.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

Интересно почитать:  Я пенсионер родственник вял кредит не платит живет не уменя но прописан приходят приставы грозят описать имущество правы ли они и имеют ли они постоянно приходить

Налог на аренду квартиры

Очевидное преимущество первого способа – избавление от ежемесячного посещения банка, но не основное. Главное в оплате налога за календарный год состоит в том, что при увеличении размера налоговой ставки в течение года перерасчет суммы налога производиться не будет. Зато при ежемесячной оплате нет необходимости вносить за раз всю сумму, а можно направить её на другие, более важные нужды.

  1. За весь календарный год: крайний срок — рабочий день, следующий за сроком фактического предоставления жилья в наем. За последующие годы оплата производится не позднее 1 числа года, за который осуществляется платеж.
  2. Ежемесячно: крайний срок — рабочий день, следующий за сроком фактического представления жилья в наем, а в последующем — ежемесячно до 1-го числа месяца, за который осуществляется оплата.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

Законодательство запрещает таким гражданам заниматься предпринимательством, и именно этот пункт вызывает сомнение у многих людей этой профессии. Но если внимательно изучить все тонкости, то можно понять, что договор найма не подразумевает экономической деятельности.

  • Процедура регистрации ИП предполагает сбор документов и оплату госпошлины (на 2019 год — 800 рублей), а также занимает какое-то количество времени.
  • Налоговые платежи платятся не один раз в год, как в случае с НДФЛ. Необходимо ежеквартально делать авансовые взносы: первый — до 28.04.2017, второй — до 28.07.2017, третий — до 30.10.2017. А также исчислить налог за весь год и внести его до 28.03.2018.
  • Необходимо выплачивать фиксированный взнос в страховой фонд, составляющий 27 990 рублей, если сдавать жилье самостоятельно, не нанимая сотрудников, а доход от этого вида деятельности не превышает 300 000. Иногда, в случаях получения небольшого дохода, данный платеж может превышать сумму налога, заплаченного по ставке 13%, а значит, такая форма выплат будет экономически невыгодной.

Сдал квартиру и спи спокойно: налоговый ад отменяется

Правительство разрабатывает новые меры по выведению рынка аренды жилья из тени. Это следует из материалов кабмина к национальному проекту «Жилье и городская среда», с которыми ознакомились «Известия». Речь идет о налоговых послаблениях для арендодателей и инвесторов наемного жилья.

По-хорошему (то есть по закону) вам, конечно, следует отдать «долг Родине» и перечислить в бюджет суммы всех неуплаченных налогов. Но следует понимать, что у налоговых платежей также существует некий «срок годности». Декларация НДФЛ заполняется физлицом или ИП каждый год, и на основе нее также ежегодно уплачиваются налоги.

Можно ли не платить налог, если сдать квартиру в аренду на 11 месяцев

Существует несколько возможностей избежать внесения налоговой суммы при сдаче квартиры в аренду. Первым и самым распространенным вариантом является оформление сделки на 11 месяцев. Такой вариант очень удобен сразу по нескольким причинам, но следует помнить, что освобождение можно получить только в том случае, если сделка заключена при определенных обстоятельствах.

Выбирая такой вариант, многие собственники заблаговременно интересуются вопросом – платим или не платим налоги при сдаче квартиры в аренду на 11 месяцев? Почему определен именно этот период – ответ простой. Соглашения, заключенные на этот срок, не требуют обязательной регистрации, а значит, собственник избежит утомительной бумажной волокиты и дополнительных расходов.

Ссылка на основную публикацию